Mai multe întreprinderi din Chișinău, supuse VERIFICĂRILOR fiscale DRASTICE

Pe parcursul săptămânii trecute în vizorul fiscului au ajuns întreprinderile din domeniul serviciilor comerciale. În rezultat, bugetul de stat s-a suplinit cu sute de mii de lei, sub forma amenzilor pentru încălcarea legislației fiscale. În opinia experților, mediul de afaceri din Moldova nu are motive de relaxare: în timpul apropiat se așteaptă o impulsionare a activității organelor de control.

Pe de o parte, situația economică din țară s-a înrăutățit semnificativ, reducerea volumului operațiilor de import-export și a activității antreprenoriale, în general, au creat probleme la acumularea încasărilor bugetare. Instituțiile de stat au fost puse în situația de a acoperi cumva găurile bugetare create. Pe de alte parte, deocamdată, nu există o certitudine privind noul program de colaborare cu FMI, cu ajutorul căruia autoritățile speră să soluționeze problema balanței de plăți.

Potrivit analizei analizei oferite de Noi.md, organele de drept au chemat fiscul să colaboreze mai activ cu alte structuri de control.

Însă organele de drept recunosc că infracționalitatea în acest domeniu se deosebește printr-un nivel înalt de latență. Multe infracțiuni rămân nedescoperite. Deseori acestea sunt tranzacții neînregistrate, ascunderea unei părți a cifrei de afaceri, pseudo-tranzacții, activități fără înregistrare, evitarea reflectării operațiunilor în registrul contabil.

Totuși, Procuratura Generală menționează o pondere mare a infracțiunilor săvîrșite în proporții deosebit de mari. Potrivit procurorilor, majoritatea cazurilor de evaziune fiscală revin organizațiilor non-statale. Circa jumătate dintre infracțiunile raportate în domeniul impozitării se referă la organizațiile care au o sarcină fiscală majoră.

Surse din cadrul Serviciului Fiscal menționează că cele mai frecvente încălcări au devenit lipsa aparatelor de casă la achitările în numerar, reflectarea incompletă a veniturilor în registrele contabile, angajarea neoficială a șoferilor, precum și desfășurarea activității de întreprinzător fără înregistrare obligatorie în organele de stat.

Este evident că suma amenzilor va fi cu mult mai mare decît sancțiunile aplicate la etapa preliminară. În prezent, inspectoratele fiscale întreprind un șir de controale pentru a evalua angajamentele fiscale ale companiilor ce prestează servicii de transport de pasageri în regim de taxi. Este vorba despre plățile pe care întreprinderile trebuiau să le achite la buget, dar pe care le-au ascuns prin diverse metode de organele de control.

Serviciul Fiscal a amintit un caz recent când la Chișinău a fost închis un restaurant ce activa fără autorizații pentru prestarea serviciilor de alimentație publică. Proprietarul nu a putut prezenta niciun document de proveniență a produselor și a băuturilor alcoolice, veniturile restaurantului nu erau trecute prin aparatele de casă. Materialele controalelor au fost transmise organelor de drept pentru inițierea urmăririi penale pe faptul activității ilegale de întreprinzător și evaziunii fiscale.

Ultimul caz se referă la aplicarea amenzilor în valoare de 58 de mii de lei pentru nerespectarea normelor fiscale într-o rețea de pizzerii. În cadrul unor controale inopinate au fost înregistrate cazuri de neutilizare a aparatelor de casă, inspectorilor li s-a refuzat prezentarea documentelor privind proveniența mărfii. Controlorii, de asemenea, au depistat mijloace bănești în excedent, a căror proveniență nu a putut fi justificată.

În opinia experților, în timpul apropiat ar putea fi efectuate controale inopinate în acele ramuri ale economiei, unde sînt depistate cele mai multe încălcări fiscale: în comerț, construcții, agricultură. Un angajat de rang înalt al organelor de drept a declarat pentru NOI.md că în stabilirea direcțiilor pentru controalele fiscale un rol decisiv l-ar putea juca Serviciul de Informații și Securitate (SIS):